Entre para a lista de espera!
Em breve
Especialista em Hedge Accounting e Derivativos
Um curso único e o mais completo do mercado! Nesse curso você aprenderá não somente os conceitos e normas relacionadas aos temas, como também suas aplicações práticas, além de entender melhor sobre o mercado, principais desafios, estruturas permitidas e não usuais, ampliando significativamente seus conhecimentos sobre os temas.
Nível: avancado
Carga horária: 40h
Pontuação CRC: 40

Em um cenário de crise econômica mundial, recheado de incertezas e alta volatilidade nos mercados, as empresas buscam cada vez mais instrumentos para proteção de suas exposições econômicas, bem como minimizar as assimetrias geradas no balanço e as volatilidades em seu resultado contábil.

Venha aprender tudo sobre Hedge Accounting e Mercado de Derivativos, e se torne um especialista nesses tão importantes temas, pouco dominados pelo mercado e que podem ajudar muito sua empresa!

Venha aprender com quem domina o assunto e sente na pele todos os desafios por detrás dele!

As inscrições para a turma de 2024 já estão abertas!

Validade de acesso: 180 dias.

Curso 100% Ao Vivo

Certificado: Sim

 

 

A FBM Educação reserva-se o direito de alterar ou cancelar o curso que não atingir o número mínimo de alunos por turma.

Conheça o conteúdo

Módulo I

- Estrutura do Mercado Financeiro

- Principais derivativos, suas características e utilidades

- Tipos de mercados e seus participantes

- Mecanismos de margens de garantias de derivativos

Módulo II

- Introdução ao gerenciamento de risco econômico

- O que é um hedge econômico e sua importância

- O que é um hedge contábil, suas utilidades e desafios

- Análise de assimetrias e limites de riscos

- Estudo de caso I - Aplicação de hedge contábil nas empresas

Módulo III

- Tipos de estruturas de hedge contábil – BACEN e IFRS

- Documentação de hedge – o que é requerido, desafios e aspectos normativos BACEN e IFRS

- Risco protegido – conceito, principais riscos que afetam o balanço das empresas, características e aspectos normativos BACEN e IFRS

- Objetos de hedge – designação, tipos de objeto e suas características e aspectos normativos BACEN e IFRS

- Instrumentos de hedge – designação de instrumentos financeiros elegíveis, características e aspectos normativos BACEN e IFRS

- Estudo de caso 2 – avaliando no detalhe uma estrutura de hedge em empresa do mercado

Módulo IV

- Teste de efetividade – tipos de testes, aplicação em cada estrutura de hedge e aspectos normativos BACEN e IFRS

- Contabilização da parcela efetiva e não efetiva para cada tipo de hedge – BACEN e IFRS

- Inefetividade e análise de regressão

- Conceito do Non Zero Fair Value e aplicação do “the minimis”

- Estudo de caso 3 – Teste de efetividade

Módulo V

- Descontinuidade de estruturas de hedge – aspectos normativos BACEN e IFRS

- Contabilização dos efeitos de descontinuidade para cada tipo de hedge – BACEN e IFRS

- Divulgação – aspectos normativos requeridos – BACEN e IFRS

- Estudo de caso 4 – Exemplos de divulgação no mercado

- Exercício – Contabilização de uma estrutura de hedge, mensuração das parcelas efetivas e descontinuidade do hedge (end-to-end).

Módulo VI

- Explorando estruturas de hedge contábil permitidas e não tão conhecidas pelo mercado

- Principais pontos de atenção, desafios e erros cometidos em estruturas de hedge contábil

- Dynamic Risk Management (DRM) – O que é e como esse modelo ajudará as empresas na aplicação da contabilidade de hedge

- Resolução CMN 4.966/21 – Principais conceitos e mudanças trazidas pelo regulador e diferenças para o IFRS

O que vou aprender?

  • Estrutura do Mercado Financeiro;
  •  Gerenciamento de Riscos – tipos de riscos, exposições, limites e assimetrias;
  •  Mercado de Derivativos – Dinâmica dos mercados, ambientes de negociação, características e utilidades de cada derivativo, incluindo aqueles exóticos;
  •  Contabilização de cada tipo de derivativo (Swap, NDF, Futuro, Termo, Forward, Opção, Derivativos de Crédito);
  •  O que é hedge econômico e hedge accounting e sua importância e utilidades.
  • Todos os aspectos conceituais, práticos e normativos (BACEN e IFRS):

- Tipos de estruturas de hedge contábil

- Objetos de hedge, instrumentos de hedge, risco protegido

- Documentação de hedge e todos os seus requerimentos e desafios

- Testes de efetividade – tipos e como aplicá-los

- Descontinuidade de estruturas de hedge e seus efeitos

- Divulgações requeridas

- Registros contábeis de todas as etapas para cada estrutura de hedge (end-to-end)

  •  Análise de conceitos normativos muito úteis, mas não tão conhecidos e explorados;
  •  Brechas normativas;
  •  Conheça estruturas de hedge contábil permitidas e não tão conhecidas pelo mercado;
  •  Principais pontos de atenção, desafios e erros cometidos em estruturas de hedge contábil;
  •  Dynamic Risk Management (DRM) – O que é e como esse modelo ajudará as empresas na aplicação da contabilidade de hedge;
  •  Resolução CMN 4.966/21 – Principais conceitos e mudanças trazidas pelo regulador e diferenças para o IFRS;
  •  Estudos de caso e exercícios – Aplicação dos conceitos na prática.

Para quem é esse curso?

Pessoas que buscam um diferencial no currículo e que querem se tornar verdadeiros especialistas em um tema dominado por poucos no mercado financeiro.

Conheça seus professores

Marco Duarte

Formado em Ciências Contábeis e Ciências Econômicas pela PUC-SP, com MBA em Gestão de Negócios e Finanças pela FIA Business School.

Possui mais de 20 anos de experiência profissional, tendo atuado como auditor na PwC por 14 anos, escritórios de São Paulo e Londres, atendendo multinacionais e grandes instituições financeiras. Atualmente, atua na área de Finanças do Itaú Unibanco, um importante conglomerado financeiro com negócios no Brasil e Exterior.

Especialista em Hedge Accounting e Derivativos

Site seguro, pagamento processado por IUGU, clique aqui e saiba mais.

Esse curso não está disponível no momento!

Não se preocupe, seja o primeiro a ficar sabendo quando abrirmos novas inscrições!

Orçamento para empresas

Solicite um orçamento corporativo para esse curso.

Preencha o formulário:

Preencha o formulário: