1.1 Aspectos Gerais de Regulação Bancária

Conteúdo:

- Evolução do sistema financeiro brasileiro

- Papel do Banco Central do Brasil na supervisão

- Estrutura regulatória: CMN, BCB e demais órgãos

- Acordos de Basileia e sua implementação no Brasil

- Conceitos fundamentais: supervisão prudencial, estabilidade financeira

1.2 O que são CADOCs e qual sua função

Conteúdo:

- Definição e conceito de CADOCs

- Histórico e evolução dos documentos

- Classificação dos CADOCs: contábeis e não contábeis

- Processo de coleta, validação e análise

- Sistemas de envio: STA, Sisbacen, CRD

- NOVO: Cronogramas consolidados e prazos de envio por documento

- NOVO: Consequências do não cumprimento e penalidades

1.3 Aspectos Técnicos de Validação e Qualidade de Dados

Conteúdo:

- Arquivos XSD e Validador do BCB:

  - Como obter esquemas XSD no site do BCB

  - Download e uso do executável validador

  - Processo de validação de arquivos XML

  - Verificação de campos obrigatórios, formatos e datas

- Sistema CRD e Consistências:

  - Mais de 170 consistências no documento 4010 (desde janeiro/2025)

  - Principais mensagens de erro e como resolvê-las

  - Processo de compactação e envio pelo STA

- Exercício Prático: Validação de arquivo XML usando ferramentas do BCB

1.4 Monitoramento Regulatório e Atualizações Normativas

Conteúdo:

- Alterações Normativas Recentes:

  - IN BCB nº 472/2024: Atualização do documento 3040 (SCR) - vigência junho/2024

  - IN BCB nº 473/2024: Revisão dos documentos 4060/4066 - vigência janeiro/2025

  - IN BCB nº 474/2024: Atualização do documento 4076 - vigência janeiro/2025

  - Resolução BCB nº 429/2024: Novas obrigações para fintechs de pagamento

- Critérios de Atualização Contínua:

  - Como monitorar alterações no site do BCB

  - Portais especializados e fontes de informação

  - Cronograma de adequação às novas normas

2.1 COSIF - Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional 

2.1.1 Fundamentos do COSIF 

Conteúdo:

- Histórico e evolução do COSIF

- Estrutura do plano de contas

- Diferenças em relação à contabilidade societária

- Princípios contábeis aplicáveis

- Codificação e hierarquia das contas

2.1.2 Documentos 4010, 4016 - Balancetes Analíticos 

Conteúdo:

- Estrutura e Instruções de Preenchimento:

  - Formato XML, estrutura e codificação

  - Campos obrigatórios e domínios específicos

  - NOVO: Mais de 170 consistências implementadas (janeiro/2025)

- Periodicidade e Prazos:

  - Balancete mensal (4010) e semestral (4016)

  - NOVO: Obrigatoriedade para fintechs de pagamento (julho/2025)

- Validação Prática:

  - Uso do XSD e validador específico

  - Principais erros e correções

  - Exercício de preenchimento e validação

2.1.3 Documentos 4060, 4066, 4090, 4096 - Balancetes Consolidados 

Conteúdo:

- Alterações da IN BCB nº 473/2024:

  - Novas instruções de preenchimento (vigência janeiro/2025)

  - Mudanças no leiaute e campos

- Consolidação Prudencial:

  - Eliminações e ajustes específicos

  - Validação cruzada com outros documentos

- Exercício Prático: Preenchimento com base nas novas instruções

2.1.4 Documentos 4413, 4423, 4433, 4500, 4510 - Balanços 

Conteúdo:

- Balanços semestrais e anuais

- Demonstrações financeiras consolidadas

- Notas explicativas obrigatórias

- Conciliação com documentos societários

- NOVO: Integração com demonstrações em formato JSON (90xx)

2.1.5 Documento 4111 - Saldos Contábeis Diários 

Conteúdo:

- Características do Documento:

  - Obrigatório a partir de 2025 para certas instituições

  - Prazo: até 3 dias úteis

  - Formato e estrutura específica

- Instruções de Preenchimento:

  - Saldos diários por conta contábil

  - Validações e consistências

  - Integração com balancetes mensais

- Exercício Prático: Preparação de arquivo de saldos diários

2.2 Documento 4076 - Relatório do Conglomerado Prudencial 

2.2.1 Alterações da IN BCB nº 474/2024 

Conteúdo:

- Principais mudanças no leiaute (vigência janeiro/2025)

- Novos campos e instruções de preenchimento

- Cronograma de adequação

2.2.2 Instruções de Preenchimento Detalhadas 

Conteúdo:

- Formato e Estrutura:

  - Arquivo XML, codificação e dependências

  - Campos obrigatórios por situação

- Situações Especiais:

  - Fusões, cisões e incorporações

  - Participações no exterior

  - Exemplos práticos baseados nos manuais do BCB

2.2.3 Validação e Integração 

Conteúdo:

- Consistência com outros CADOCs (4060/4066)

- Validação cruzada de informações

- Exercício de preenchimento completo

3.1 Documentos de Risco de Mercado

3.1.1 Documento 2060 - DRM (Demonstrativo de Risco de Mercado)

Conteúdo:

- Instruções de Preenchimento Detalhadas:

  - Formato XML, campos obrigatórios

  - Mapeamento de fatores de risco por operação

  - Fórmulas normativas para cálculos

- Integração com Documento 2011:

  - Como o 2011 alimenta parâmetros do 2060

  - Validação cruzada de informações

- Exercício Prático: Mapeamento completo de operações

3.1.2 Documento 2011 - Demonstrativo Diário 

Conteúdo:

- Instruções Técnicas de Preenchimento:

  - Elementos moeda e posição país

  - Códigos de operação específicos

  - Prerrogativas da Circular 3.641/2013

- Validação Diária:

  - Processo sequencial de envio

  - Principais inconsistências e correções

- Exercício: Simulação de envio diário

3.2 Documentos de Limites Operacionais 

3.2.1 Documento 2061 - DLO (Demonstrativo de Limites Operacionais)

Conteúdo

- Fórmulas Normativas Detalhadas:

  - Cálculos de RWA, PR e RA

  - Campos obrigatórios por tipo de limite

  - Dependências entre informações

- Integração com Balancetes:

  - Consistência com documento 4010

  - Validação cruzada de dados

- Exercício: Cálculo completo de limites operacionais

3.2.2 Documento 2062 - Limites Operacionais Individuais

Conteúdo:

- Diferenças Técnicas:

  - Campos específicos para instituições individuais

  - Validações particulares

- Monitoramento e Controle:

  - Ferramentas de acompanhamento

  - Ações corretivas automáticas

3.3 Documentos de Liquidez 

3.3.1 Documento 2160 - DRL (Demonstrativo de Risco de Liquidez)

Conteúdo:

- Instruções de Preenchimento:

  - Cálculo do LCR passo a passo

  - Classificação de ativos líquidos

  - Cenários de estresse obrigatórios

- Validação Técnica:

  - Fórmulas e consistências

  - Principais erros de preenchimento

3.3.2 Documento 2170 - DLP (Indicador de Liquidez de Longo Prazo)

Conteúdo:

- Cálculo do NSFR:

  - Funding estável disponível vs. requerido

  - Fatores de ponderação por categoria

- Exercício Integrado: Cálculo completo de indicadores de liquidez

3.4 Documentos de Informações de Crédito

3.4.1 Documento 3026 - SCR (Sistema de Informações de Créditos)

Conteúdo

- Instruções Detalhadas:

  - Códigos de operação por tipo de crédito

  - Classificação de risco obrigatória

  - Prazos: até 9º dia útil do mês seguinte

- Integração: Conciliação com demonstrações contábeis

3.4.2 Documento 3040 - Sistema de Central de Risco 

Conteúdo:

- Alterações de Maio/2024:

  - Novo leiaute (vigência junho/2024)

  - Campos adicionais e instruções atualizadas

- Novas Obrigações para Fintechs:

  - Envio mensal para fintechs com operações de crédito

  - Prazo: até 9º dia útil do mês seguinte

- Exercício: Preenchimento com novo leiaute

3.5 Documentos de Risco Operacional e Sustentabilidade 

3.5.1 Documento 5050 - DRO (Demonstrativo de Risco Operacional) 

Conteúdo:

- Instruções Técnicas:

  - Metodologias padronizada e alternativa

  - Fatores beta por linha de negócio

  - Fórmulas de cálculo específicas

- Validação: Consistência com receitas contábeis

3.5.2 Documento 2030 - DRSAC (Documento de Risco Social, Ambiental e Climático) 

Conteúdo:

- Três Níveis de Avaliação Detalhados:

  - Instruções específicas por nível

  - Códigos "98" e "99" e suas implicações

  - Setores restritos e contribuições positivas

- Formato XML: Estrutura e validação específica